學堂用戶_ph767501 追問

2023-05-18 11:11

老師，我們是小企業會計準則，沒有以前年度損益調整科目。所以做賬借銀行存款2000貸利潤分配-未分配利潤2000

meizi老師 解答

2023-05-18 11:14

你好；  借銀行存款 貸應交稅費-應交企業所得稅； 借應交稅費-應交企業所得稅貸利潤分配-未分配利潤     

學堂用戶_ph767501 追問

2023-05-18 11:15

我們主管說不用過應交稅費-企業所得稅這個科目了，因為我去年計提和繳納的時候做過這樣一筆分錄。

學堂用戶_ph767501 追問

2023-05-18 11:17

原本我做的分錄也是老師說的這樣，后來主管叫我改了

meizi老師 解答

2023-05-18 11:19

你好； 好吧； 那你按照你稅務局來 處理； 我們這邊 要求走這個科目  

學堂用戶_ph767501 追問

2023-05-18 11:24

老師，我們是云南省稅務局，那我是不是只能按照主管說的做。

meizi老師 解答

2023-05-18 11:26

 是的；按照你稅務局做   

學堂用戶_ph767501 追問

2023-05-18 11:30

我也不知道我們主管說的對不對，她是一個50多歲的老會計。老師，關于每個省份的匯算清繳退費會計處理的規定在哪里可以查到？

meizi老師 解答

2023-05-18 11:32

你好；    按稅務局做的就行了。 估計他們內部 有什么要求