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送心意

文文老師

職稱中級會計師,稅務師

2023-05-19 11:11

您好  我想咨詢增值稅有很多明細科目    

感性的菠蘿 追問

2023-05-19 11:11

每個月需要結轉嗎

感性的菠蘿 追問

2023-05-19 11:11

比如進項大于銷項 這種如何結轉   

文文老師 解答

2023-05-19 11:12

可月底結轉,也可年末結轉

感性的菠蘿 追問

2023-05-19 11:12

如果進項大于銷項  

感性的菠蘿 追問

2023-05-19 11:13

按照進項差額轉  還是不轉  

文文老師 解答

2023-05-19 11:16

進項大于銷項,可以不轉

感性的菠蘿 追問

2023-05-19 11:26

好  謝謝  

文文老師 解答

2023-05-19 11:27

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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你好; 月末做結轉 比如 購進:借庫存商品 進項稅 貸銀行存款 銷售借銀行存款或者應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅 借主營業務成本 貸庫存商品 結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 結轉進項稅轉出時 借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅 1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;, 2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款
2022-01-07 15:31:02
您好  我想咨詢增值稅有很多明細科目    
2023-05-19 11:11:08
你好同學 沒問題的,借未交證明你多交稅了,也就是預繳了
2022-02-25 14:44:46
你好; 你之前是一直沒有計提過嗎 ? 你現在看 那些科目還有余額 ;? 是否存在 留底進項稅或者 應交增值稅;? 好一起來結轉??
2023-01-04 09:25:48
你好; 你之前是一直沒有計提過嗎 ? 你現在看 那些科目還有余額 ;? 是否存在 留底進項稅或者 應交增值稅;? 好一起來結轉??
2023-01-04 09:25:51
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