結實的發箍 追問

2023-05-22 15:09

是直接填累計折舊、攤銷額 (2019-2021年度的）

鄒老師 解答

2023-05-22 15:11

你好，是在2019年匯算清繳的時候，填寫在相應欄次 

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:15

2019的匯繳已經結束了，現在填的是2022年的。。。。。

鄒老師 解答

2023-05-22 15:18

你好，2019年的長期待攤費用，應當計入2019年的匯算清繳，而不是直接計入到2022年的匯算清繳

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:23

那她已經這樣子做了，我今年也先不做進去，到后期會有什么問題嗎？因為有兩年找的審計來匯繳，也沒有提出有這個問題。

鄒老師 解答

2023-05-22 15:24

你好，應當做之前年度匯算清繳的更正才是 

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:27

更正會影響企業所得稅嗎？

鄒老師 解答

2023-05-22 15:27

你好，是可能會影響所得稅應納稅額的。

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:34

1 借：長期待攤費用\\\\房屋裝修
 貸：銀行存款
2 借：銷售費用\\\\折舊與攤銷費\\\\長期待攤費用攤銷
 貸：長期待攤費用\\\\房屋裝修
照 這個分錄來看，只進入了一次銷售費用，也要調的嗎？

鄒老師 解答

2023-05-22 15:35

你好，分錄雖然是一個，但是  是每個月攤銷，而不是一次性攤銷全部的啊 

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:38

如果我調賬，一次性沖掉，再調到今年來做攤銷，這樣可以嗎？去前臺要約號，很難約

鄒老師 解答

2023-05-22 15:39

你好，不可以。因為是19年的裝修支出 

結實的發箍 追問

2023-05-22 15:42

好的，明白了，就是要改報表，改報表。

鄒老師 解答

2023-05-22 15:43

祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。