若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 15:57

就是在納稅調(diào)整第30欄【其他】里面填寫(xiě)稅收金額，賬載金額不用填寫(xiě)嗎？就填寫(xiě)改動(dòng)之前的，那成本支出明細(xì)表里的營(yíng)業(yè)成本不用填嗎？

郭老師 解答

2023-05-23 15:59

成本里面填寫(xiě)的是你利潤(rùn)表里面的成本，你調(diào)整之前的去年第四季度沒(méi)有成本嗎？

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 16:01

那我這不把這50萬(wàn)的成本計(jì)入營(yíng)業(yè)成本，我這第四季度要補(bǔ)繳所得稅啊

郭老師 解答

2023-05-23 16:04

你填寫(xiě)到30欄的賬稅收金額里面，他會(huì)給你納稅調(diào)減，會(huì)減少你的利潤(rùn)。

郭老師 解答

2023-05-23 16:05

表里面的營(yíng)業(yè)成本，這個(gè)是調(diào)整之前的，如果你再加上這個(gè)30萬(wàn)的話(huà)，你再納稅調(diào)減，這不就是抵扣了兩次。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 16:15

意思就是其他的營(yíng)業(yè)成本數(shù)據(jù)都按照第四季度的數(shù)據(jù)來(lái)填寫(xiě)，只需在納稅調(diào)整表的30欄【其他】稅收金額填寫(xiě)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)的50萬(wàn)成本，系統(tǒng)自動(dòng)就調(diào)減了利潤(rùn)，也不用去更正去年的申報(bào)表了，只需在5月做一個(gè)分錄：借：以前年度損益調(diào)整   50萬(wàn)   貸：庫(kù)存商品   50萬(wàn)，這樣不會(huì)影響去年的申報(bào)表，也不影響2023年的數(shù)據(jù)，是這個(gè)意思嗎？

郭老師 解答

2023-05-23 16:17

對(duì)的，是的，是這么說(shuō)。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 16:26

那2023年資產(chǎn)負(fù)債表里的未分分配利潤(rùn)的金額好像有點(diǎn)差異了呢

郭老師 解答

2023-05-23 16:32

對(duì)的，是的，有差異的，沒(méi)有關(guān)系，忽略。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 16:45

那給股東分紅，是按照利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)據(jù)來(lái)分紅的吧？

郭老師 解答

2023-05-23 16:47

提取了法定盈余公積，剩余的未分配利潤(rùn)分紅就可以。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:05

沒(méi)有提法定盈余公積，只是結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)里面

郭老師 解答

2023-05-23 17:05

如果是有限公司的話(huà)，需要集體。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:07

是有限公司，但是我去年沒(méi)有計(jì)提的，股東也沒(méi)有分紅，都在賬上擺著呢

郭老師 解答

2023-05-23 17:13

現(xiàn)在可以補(bǔ)計(jì)提，然后再分紅。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:13

老師，匯算清繳申報(bào)后，在5.31之前都能更正的吧？

郭老師 解答

2023-05-23 17:14

可以的，過(guò)了之后也可以修改。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:14

就是不分紅，表里有錢(qián)，實(shí)際賬戶(hù)上都沒(méi)有錢(qián)，所以就沒(méi)有分紅

郭老師 解答

2023-05-23 17:16

不分紅也可以計(jì)提盈余公積，剩余的不分紅掛著就行。

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:17

還有一種情況，2022年公司有十多萬(wàn)利潤(rùn)，有兩個(gè)股東，但是2023年做股權(quán)變更，就只有一個(gè)股東了【原來(lái)的股東之一】，那這種2022年的利潤(rùn)沒(méi)有分紅，2023年又變更了股東股權(quán)的，是否2022年的利潤(rùn)就可以不分紅給原股東了呢？

若如 @初見(jiàn)? 追問(wèn)

2023-05-23 17:18

去年都沒(méi)有計(jì)提，是現(xiàn)在要在5.31號(hào)之前補(bǔ)計(jì)提盈余公積嗎？

郭老師 解答

2023-05-23 17:18

可以的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓之前分紅。