小魚兒 追問

2023-05-26 15:10

那是在什么情況下的

樸老師 解答

2023-05-26 15:23

就是之前做的是待轉銷項
沒有確認銷項稅
現在就轉到銷項

小魚兒 追問

2023-05-26 15:34

是不是以前未開票的那部分 現在開票了 要轉到銷項納稅了

樸老師 解答

2023-05-26 15:38

同學你好
“應交稅費——待轉銷項稅額”主要用來核算會計收入確認時間早于增值稅納稅義務時間的待轉銷項稅額，待實際發生增值稅納稅義務時，再結轉至“應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

小魚兒 追問

2023-05-26 15:50

感覺就是當初未開票 賬上當時已經體現了

樸老師 解答

2023-05-26 16:03

同學你好
這個就是當時沒確認銷項