編號89757 追問

2023-05-30 16:30

辦公室茶水零食入賬的職工福利，也需要做視同銷售嗎

文文老師 解答

2023-05-30 16:40

辦公室茶水零食入賬的職工福利，不需要做視同銷售

編號89757 追問

2023-05-30 17:00

老師，另外一個問題。贈送客戶樣品，在增值稅上做視同銷售收入并且申報無票收入了。為什么匯算清繳提示銷售收入和增值稅報表不一致？這個怎么調(diào)整？

文文老師 解答

2023-05-30 17:04

看12月申報表銷售收入與匯算時的收入，是否一致

編號89757 追問

2023-05-30 17:14

老師您是說增值稅申報表銷售收入和匯算的收入嗎？ 
因?yàn)楫?dāng)時做賬的分錄，是借方：銷售費(fèi)用   貸：庫存商品  貸：增值稅銷項(xiàng)稅額
所以增值稅銷售收入和匯算的收入（年報收入）不一樣

文文老師 解答

2023-05-30 17:20

增值稅申報表沒做收入申報？該分錄只確認(rèn)了銷項(xiàng)？

編號89757 追問

2023-05-30 17:23

增值稅申報表做了無票收入，賬上是只做了銷項(xiàng)。所以匯算清繳提示，企業(yè)所得稅“營業(yè)收入”和增值稅報表收入不一致。

文文老師 解答

2023-05-30 17:27

這個沒關(guān)系，可以合理解釋，這個提示可忽視

編號89757 追問

2023-05-30 17:28

好的，謝謝老師

文文老師 解答

2023-05-30 17:30

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！