奔奔 追問(wèn)

2017-12-22 17:37

能說(shuō)下分錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-12-22 17:43

您好，給食堂付款時(shí)，借；其他應(yīng)收款-食堂，貸；現(xiàn)金或者銀行存款。食堂拿發(fā)票來(lái)報(bào)銷時(shí)，借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，貸；其他應(yīng)收款-食堂。計(jì)提福利費(fèi)時(shí)，借；管理費(fèi)用-福利費(fèi)等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)。

奔奔 追問(wèn)

2017-12-22 18:01

老師，我覺(jué)得你給我分錄不是太合適，我們餐費(fèi)是一半公司承擔(dān)一半員工承擔(dān)的，是到下個(gè)月發(fā)工資時(shí)扣除

王雁鳴老師 解答

2017-12-22 18:07

您好，因?yàn)椴涣私饩唧w操作，所以就給不了合適的分錄的，只能一次次溝通，才會(huì)達(dá)到最終最好的結(jié)果的。根據(jù)您的描述，按我的理解，是不是這樣做合適。 
一半公司承擔(dān)的，您按我上面的分錄處理，一半員工承擔(dān)的。下個(gè)月發(fā)工資時(shí)扣除的分錄，借；應(yīng)付職工薪酬-工資，貸；現(xiàn)金或者銀行存款等科目，其他應(yīng)付款-食堂（或者其他應(yīng)收款-食堂也行的）。給食堂員工承擔(dān)部分的費(fèi)用時(shí)，借；其他應(yīng)付款-食堂（或者其他應(yīng)收款-食堂也行的），貸；現(xiàn)金或者銀行存款。