薔薇 追問(wèn)

2023-06-20 15:01

有部分獎(jiǎng)金不發(fā)放了，匯算清繳時(shí)應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金調(diào)增了16000，這部分獎(jiǎng)金申報(bào)的個(gè)稅金額是480，現(xiàn)在想做賬調(diào)平，分錄怎么做

東老師 解答

2023-06-20 15:19

您的意思是計(jì)提了 但是不發(fā)放了是吧

薔薇 追問(wèn)

2023-06-20 15:37

是的，計(jì)提了不發(fā)放了，且這個(gè)個(gè)稅也不給退了

東老師 解答

2023-06-20 15:38

你把你計(jì)提的咋做的 發(fā)給我

薔薇 追問(wèn)

2023-06-20 15:44

計(jì)提時(shí)：借：銷(xiāo)售費(fèi)用16000
              待：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金15520
                    應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅480
匯算清繳時(shí)調(diào)增了，是否直接沖回這個(gè)稅

東老師 解答

2023-06-20 15:45

借應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金15520
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅480
貸以前年度損益調(diào) 16000
借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn).
貸以前年度孫提調(diào)整

薔薇 追問(wèn)

2023-06-20 15:50

第二個(gè)分錄做反了吧

東老師 解答

2023-06-20 15:50

哦 對(duì)對(duì)  反過(guò)來(lái)就行