郭老師 解答

2023-06-27 14:16

你們單主營是什么的？

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:17

我們公司是做外貿(mào)的

郭老師 解答

2023-06-27 14:19

你好，銷售費用，咨詢服務(wù)或是辦公費。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:21

老師，其實我們單位類似于這種服務(wù)費很多，我一般都放管理費用里面了，這個要怎么區(qū)分是放管理費用還是銷售費用呀，這個分錄怎么做呀

郭老師 解答

2023-06-27 14:27

為了銷售業(yè)務(wù)的銷售費用，后勤自己辦公用的，比如財務(wù)部，行政部，人事部這些發(fā)生的費用，管理費用。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:32

明白，老師，那這個類似于咨詢費，我們公司付完款了，發(fā)票還沒收到，這個分錄怎么做呀，是直接入費用嗎

郭老師 解答

2023-06-27 14:33

可以的，直接做費用就可以的，發(fā)票到了之后你再調(diào)整。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:35

發(fā)票到了要調(diào)整什么，分錄能報忙寫一下嗎

郭老師 解答

2023-06-27 14:39

借其他應(yīng)付款，貸銷售費用，
借銷售費用，
進(jìn)項
貸其他應(yīng)付款。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:41

我現(xiàn)在付款的時候這個銀行存款記在哪

郭老師 解答

2023-06-27 14:44

借銷售費用，貸銀行存款。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:47

你這個分錄給我弄蒙了，我現(xiàn)在是到地記一個分錄還是兩個分錄

郭老師 解答

2023-06-27 14:47

那你不是問發(fā)票回來的嗎？

郭老師 解答

2023-06-27 14:48

發(fā)票回來你不得紅沖之前的費用，然后再到發(fā)票的。

郭老師 解答

2023-06-27 14:48

共三個分錄，暫估的一個發(fā)票回來做兩個。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:51

那就是付款時候 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款  發(fā)票回來了 借：銷售費用 貸：其他應(yīng)付款 是吧

郭老師 解答

2023-06-27 14:53

可以的，可以這么做的。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 14:55

什么時候就可以入費用了，是拿到發(fā)票就入費用，還是要這項咨詢完成結(jié)束在入費用，這個時間的截點食雜什么時候啊

郭老師 解答

2023-06-27 14:56

你好，正規(guī)的按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)月發(fā)生的，當(dāng)月就得做費用。你這個就是根據(jù)發(fā)票來做費用。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 15:02

好的，就是如果6月發(fā)生的，我先做第一個分錄，發(fā)票是7月收到的，那費用就入到7月，是吧

郭老師 解答

2023-06-27 15:03

你好是的，是這么做。

????姚姚姚兒 追問

2023-06-27 15:03

謝謝老師，好的

郭老師 解答

2023-06-27 15:03

不用客氣，工作愉快。