會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

以前年度記賬，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款這一筆是多記的，今年需要如何調(diào)整

清脆的涼面

于2023-07-06 14:38 發(fā)布 ??681次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

meizi老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2023-07-06 14:39

你好；借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整；借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

你好；借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整；? 借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?

2023-07-06 14:39:22

借：以前年度損益調(diào)整貸：其他應(yīng)付款-未付工程款

2023-04-19 16:55:55

您好如果發(fā)票金額跟分錄金額沒(méi)有差異第二年又收到發(fā)票，是沖分錄按正常收到發(fā)票做賬就可以，不要調(diào)整以前年度損益了

2022-07-01 06:49:12

借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

2023-09-26 14:06:09

你這是具體發(fā)生的什么業(yè)務(wù)呢

2022-03-14 10:16:31

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

咨詢一下老師，咋根據(jù)客戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)范圍區(qū)分問(wèn)

你好，范圍內(nèi)有的就開局，沒(méi)有的不開答
老師，咨詢一個(gè)問(wèn)題：如果發(fā)現(xiàn)以前的會(huì)計(jì)有差錯(cuò)，以前問(wèn)

同年差錯(cuò)，不用調(diào)期初未分配利潤(rùn)，不走以前年度損益調(diào)整期初數(shù)為上年年末結(jié)轉(zhuǎn)額，和本次補(bǔ)記無(wú)關(guān) 匯算清繳需做納稅調(diào)減當(dāng)年差錯(cuò)當(dāng)期補(bǔ)記即可，跨年差錯(cuò)才用該科目調(diào)整答
老師，我是一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。開始暫估了問(wèn)

你好可以的，分錄沒(méi)問(wèn)題答
單位茶水間抽紙，衛(wèi)生間的清潔用品，怎么入賬問(wèn)

你好計(jì)入管理費(fèi)用辦公費(fèi) 答
老師，建筑服務(wù)，同一個(gè)項(xiàng)目可以開多張發(fā)票嗎問(wèn)

可以的，可以開多張發(fā)票答

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

以前年度記賬，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款這一筆是多記的，今年需要如何調(diào)整

答：你好；借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整；? 借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?
小規(guī)模公司小企業(yè)準(zhǔn)則有以前年度損益調(diào)整科目借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：以前年度損益調(diào)整借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：其他應(yīng)付款-未付工程款

答：借：以前年度損益調(diào)整貸：其他應(yīng)付款-未付工程款
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答：都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
老師你好，去年暫估分錄：借勞務(wù)成本，待應(yīng)付賬款，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，待勞務(wù)成本。今年收到發(fā)票分錄怎么寫，暫估與實(shí)際不一致時(shí)，是不是用以前年度損益科目調(diào)整，分錄咋寫啊，比如暫估多了

答：借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

最新問(wèn)題

去年預(yù)計(jì)有成本票回來(lái)，在23年12月計(jì)賬借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款30萬(wàn)，在當(dāng)年年末自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，借：本年利潤(rùn)30萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30萬(wàn)。今年2月票回來(lái)了10萬(wàn)，不會(huì)在有票回來(lái)，我在2月分錄為借：應(yīng)付賬款30萬(wàn)，貸：本年利潤(rùn)30萬(wàn)，借：以前年度損益調(diào)整--主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，2月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10萬(wàn)，貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬(wàn)，對(duì)嗎

討論
跨年度，以前會(huì)計(jì)暫估成本二千萬(wàn)，借工程施工-合同成本-XX費(fèi)用。貸應(yīng)付賬款-暫估，今年我接手了，把這筆紅直接沖掉，出季報(bào)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)多暫估的這一部分成本轉(zhuǎn)到的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本已結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，一季度報(bào)表沒(méi)有收入，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，試算不平衡，需不需要做:借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-多暫估部分，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-多暫估部分，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-多暫估部分，貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-多暫估部分？

討論
老師你好，就是有筆專項(xiàng)費(fèi)用2023.12.30按協(xié)議計(jì)提&lt;br&gt;借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-專項(xiàng)費(fèi)用 54765&lt;br&gt;貸：應(yīng)付賬款-其他 54765&lt;br&gt;今天回票發(fā)現(xiàn)協(xié)議變動(dòng)正確應(yīng)付款應(yīng)為53670元，之前計(jì)提多了1095元&lt;br&gt;今天收到的發(fā)票不含稅額是53138.61，稅額是531.39，合計(jì)金額為53670元&lt;br&gt;請(qǐng)問(wèn)跨年的調(diào)賬按以前年度損益調(diào)整怎么做分錄呢，之前問(wèn)過(guò)老師說(shuō)處理如下老師如果收到發(fā)票當(dāng)天同時(shí)付款的話，是不是這樣借應(yīng)付賬款54765貸以前年度損益調(diào)整54765借以前年度損益調(diào)整53138.61 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)531.39貸銀行存款53670借以前年都損益調(diào)整1095

討論
錯(cuò)掛賬主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，過(guò)完年以后才發(fā)現(xiàn)本來(lái)放到其他應(yīng)付款的放到租用業(yè)務(wù)成本，需要調(diào)賬主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的話怎么調(diào)賬

討論
老師你好我發(fā)現(xiàn)2022年有筆掛賬借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本400，貸：應(yīng)付賬款400，，現(xiàn)在已經(jīng)核實(shí)了此筆業(yè)務(wù)員工離職了沒(méi)有開發(fā)票報(bào)銷，現(xiàn)在這種我是不是要走以前年度損益調(diào)整調(diào)賬呢？？借：以前年度損益調(diào)整-400，貸：應(yīng)付賬款-400，，借：以前年度損益調(diào)整400貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)400

討論