春花秋實 追問

2023-07-09 20:55

老師您好！按道理來說待認證應該是比已認證的多才對，這個月認證進項太多了，已經超過待認證的余額，這樣在資產負債表上，其他流動資產還是個負數說的通嗎？

郭老師 解答

2023-07-09 20:58

你好，只要應交稅費出現了借方余額，你就放到其他流動資產里面就可以的，你沒認證的發票大于已經認證的發票很正常
不影響

春花秋實 追問

2023-07-10 10:36

老師早上好！應交稅費科目是貸方余額，但是我是已認證的發票（進項稅科目）大于沒認證的發票（待認證進項稅科目），所以在資產負債表中“其他流動資產”項目就是負數了

郭老師 解答

2023-07-10 10:39

因為你借方大于貸方，出現了負數，代應交稅費是一個負數，然后分類到其他流動資產是一個正數。

春花秋實 追問

2023-07-10 10:52

老師您這樣說的我怎么好像理解不了，是不是我的待認證進項票本月入的太少了導致的？老師以下截圖是本期科目余額表，麻煩幫忙看看有啥問題沒有？

郭老師 解答

2023-07-10 10:56

他這是根據明細來給你重分類的，只要是在借方有余額的，他都給你重分類到他流動資產在貸方的還是在貸方應交稅費？

郭老師 解答

2023-07-10 10:56

分配到非流動資產里面的這些應該填寫正數，不是負數。

春花秋實 追問

2023-07-10 11:12

老師，這兩張圖片是資產負債表上的數據，這樣看來就是沒有問題的嗎？

郭老師 解答

2023-07-10 11:15

其他流動資產，這里填寫的是正數。

春花秋實 追問

2023-07-10 14:01

老師其他流動交變成負數就是有問題是嗎？應該怎么處理？

郭老師 解答

2023-07-10 14:01

是的，填寫正數就可以的。

春花秋實 追問

2023-07-10 16:10

老師，這是系統自動生成就是負數，我該怎么處理？

郭老師 解答

2023-07-10 16:12

你看下你自己生成的報表是平的嗎？你找軟件售后給你看一下公式。

春花秋實 追問

2023-07-10 16:17

是平的，兩邊的數據是一致的

郭老師 解答

2023-07-10 16:19

27477.7加3659.59。你看一下應交稅費是這一個嗎？如果不是的話，你看一下是不是只有一個27477的。