心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:10

老師，不是業務。是當初政府補助的固定資產建設，被財務錯入帳入到資本公積了。當初政府給錢的時候，財務憑證是：借銀行存款貸資本公積。
現在我要把資本公積調帳，調正確怎么做呢

郭老師 解答

2023-07-13 21:11

你好，借銀行存款，貸政府補助，借固定資產，貸銀行放款。

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:38

資本公積怎么平呢

郭老師 解答

2023-07-13 21:42

借資本公積貸政府補助
借固定資產
貸銀行存款

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 21:56

政府補助是損益類科目吧是營業外收入政府補助吧這是平不了啊銀行存款早就花出去了，貸方平不了

郭老師 解答

2023-07-13 22:00

是的
你當時花出去怎么做的？

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 22:08

花出去有些用在固定資產建設和日常經營

心靈美的檸檬 追問

2023-07-13 22:12

所以銀行存款一定要是平的資本公積也要是平的從固定資產里提拆舊轉到本年利潤里面我就是不知道應該怎么調平資本公積和銀行存款

郭老師 解答

2023-07-13 22:25

借資本公積貸政府補助收入