靜薇 追問

2023-07-14 11:44

那這批成本是需要在當月結轉還是在開票月份結轉呢，這個主營業務收入-未開票是含稅金額還是不含稅金額

家權老師 解答

2023-07-14 11:49

下邊增值稅的科目都體現了，肯定收入是不含稅哈

靜薇 追問

2023-07-14 11:55

但是下個月開票了才會有銷項稅進賬呀，無票確認的時候這個銷項稅應該入什么科目呢

家權老師 解答

2023-07-14 11:57

無票收入還是做銷項稅，只要確認收入就要計算稅

靜薇 追問

2023-07-14 11:57

不然賬和增值稅申報表會不一致

家權老師 解答

2023-07-14 11:59

按老師說的做哈，要么不確認無票收入，要么就按老師說的做，不然，稅局查到會叫你補稅

靜薇 追問

2023-07-14 12:03

我是確認無票收入，我是說那個銷項稅應該入什么科目，因為開票的時候會有應交稅費-應交銷項稅呀，如果做一樣的科目不就重復了嗎

靜薇 追問

2023-07-14 12:05

而且財務賬也要去申報的賬目保持一致呀

家權老師 解答

2023-07-14 12:06

后期開發票了 
借：主營業務收入-未開票 
貸：主營業務收入-已開票
申報時不再交稅了

靜薇 追問

2023-07-14 12:24

一般納稅人是按發票數據申報增值稅的嗎，這中間的差異怎么做

家權老師 解答

2023-07-14 12:32

在補開發票的月份，申報表謝謝了表1未開具發票列收入填負數。

家權老師 解答

2023-07-14 12:33

在做未開票收入當月填正數申報

靜薇 追問

2023-07-14 12:48

那這個銷項稅掛什么科目呢

家權老師 解答

2023-07-14 14:10

就是前邊寫的分錄，沒有了哈.正常的掛

靜薇 追問

2023-07-14 15:30

可以你賬務上的銷項稅在6月，申報表的銷項稅在7月呀，這都不一致，沒有影響嗎

家權老師 解答

2023-07-14 15:36

就是在6月申報的哈，7月只是負數填報未開票，不交稅

靜薇 追問

2023-07-14 15:39

老師，6月份申報系統里都讀取不到這個銷項數據呀，怎么這么難以理解嗎

家權老師 解答

2023-07-14 15:46

6月份申報稅是在附表1的未開具發票欄填申報，不是憑發票申報。
同樣7月申報，在附表1的未開具發票欄填 負數申報，雖然開了票，銷售額正負數抵消了，不再交稅了