湯 追問

2023-07-21 10:10

然后呢 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出以后 都沒有了嗎 就一直掛應(yīng)交稅費(fèi)嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:12

后邊就正常計(jì)算要交的增值稅了

湯 追問

2023-07-21 10:13

是不是借方 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）  貸方應(yīng)交稅金-未交增值稅

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:14

不用這么做的哈。.
每個(gè)月都是以下的思路
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

湯 追問

2023-07-21 10:20

好的 多謝

家權(quán)老師 解答

2023-07-21 10:24

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。