輕裝生活 追問

2023-08-09 17:28

我看原來的會計做的，其他應付款-運保費，一直在掛賬

郭老師 解答

2023-08-09 17:29

你好，你和對方企業掛著哪個往來科目，不應該是應收賬款借應收賬款貸，主營業務收入，你們做這個？

輕裝生活 追問

2023-08-09 17:42

他做的借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，其他應付款-運保費。這運保費也應計入主營業務收入？

郭老師 解答

2023-08-09 17:44

他做的是其他應付款，沒有做主營業務收入，你從哪里看到他做的主營業務收入了？借其他應付款，貸銀行存款，這不也轉移到應收賬款里面了，只不過是應收賬款包含著這一部分，他沒有做收入。

郭老師 解答

2023-08-09 17:44

做的這個分錄和我借應收賬款貸銀行還款是不是一個，只不過是他分開了，借應收賬款貸其他應付款，借其他應付款貸銀行存款，他做了兩部，我做了一步。

輕裝生活 追問

2023-08-09 20:14

我的意思不是運保費做收入，這個運保費對方承擔我要做往來是嗎？我們承擔呢，做費用？

郭老師 解答

2023-08-09 20:21

對的，是的，你們單位承擔的做銷售費用。