老師，上年有張專票忘記價稅分離入賬，本月調整了，做了：借：應交稅費-預計增值稅-進項 16214.11 貸：利潤分配-未分配利潤16214.11，這個月的報表：利潤表本年凈利潤累計數+資產負債表的期初未分配利潤是不是就不等于資產負債表未分配利潤的期末數呀？需要調平嗎？怎樣調呀？

答： 您好！對，會不平，但是這個是對的，是正常情況

匯算清繳調整完業務招待費做賬計提：借利潤分配-未分配利潤，貸應交稅金-應交所得稅，繳納做借應交貸銀行，那這個利潤分配是賬上記上了，在6月底季度申報資產負債表上未分配利潤也加上嗎？ 那6月份資產負債表和利潤表就不對應了

答： 你好，是的，加上，有調整是會不對應

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

匯算清繳調整完業務招待費做賬計提：借利潤分配-未分配利潤，貸應交稅金-應交所得稅，繳納做借應交貸銀行，那這個利潤分配是賬上記上了，在6月底季度申報資產負債表上未分配利潤也加上嗎？6月份資產負債表和利潤表就不對應了 因為業務招待費調整，導致補交所得稅

答： 哈哈，業務招待費匯算只是申報表上調增，不用賬務調賬的哈