小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 09:21

比如：8月跨境電商銷售貨物500萬(wàn)，采購(gòu)貨物包郵價(jià)格350萬(wàn)，代扣代繳稅費(fèi)45.5萬(wàn)，采購(gòu)貨物沒(méi)有發(fā)票。
這樣要怎么處理

小菲老師 解答

2023-09-02 09:22

同學(xué)，你好

借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 500
應(yīng)交稅費(fèi) 45.5
借：庫(kù)存商品350
貸：銀行存款350

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 09:23

無(wú)票收入可以，要確認(rèn)多少錢(qián)收入？請(qǐng)用具體案例說(shuō)明一下

小菲老師 解答

2023-09-02 09:25

同學(xué)，你好
你比如不含稅金額10，稅額1.3
借：應(yīng)收賬款11.3
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10
應(yīng)交稅費(fèi) 1.3

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 09:26

應(yīng)交稅費(fèi)為什么是45.5萬(wàn)，增值稅稅率多少？

小菲老師 解答

2023-09-02 09:28

同學(xué)，你好
把代收代繳稅費(fèi)45.5萬(wàn)的單據(jù)截圖給我看一下

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 09:29

這個(gè)可以理解，和一般貿(mào)易一樣。成本呢？跨境電商購(gòu)貨沒(méi)有發(fā)票

小菲老師 解答

2023-09-02 09:30

同學(xué)，你好
你在哪里買的貨物？？國(guó)內(nèi)還是國(guó)外？？？

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 09:32

進(jìn)口肯定是海外買貨

小菲老師 解答

2023-09-02 09:33

同學(xué)，你好
海關(guān)進(jìn)口增值稅的憑證，直接用這個(gè)憑證做賬

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 10:05

好，稅費(fèi)計(jì)入成本，貨款沒(méi)有發(fā)票怎么辦，電商公司購(gòu)貨沒(méi)有發(fā)票，收入增值稅要全部交？這不是很虧嗎？企業(yè)稅負(fù)很重。

小菲老師 解答

2023-09-02 10:07

同學(xué)，你好
你是說(shuō)購(gòu)進(jìn)沒(méi)有發(fā)票嗎？？
這個(gè)海關(guān)繳款書(shū)就是呀

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 11:56

海關(guān)繳款書(shū)里面的價(jià)格不是成本價(jià)

小菲老師 解答

2023-09-02 11:59

同學(xué)，你好

進(jìn)口報(bào)關(guān)單的價(jià)格，作為成本

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 12:09

你是說(shuō)購(gòu)進(jìn)沒(méi)有發(fā)票嗎？？
這個(gè)海關(guān)繳款書(shū)就是呀
這里是稅款吧

小菲老師 解答

2023-09-02 12:10

同學(xué)，你好
是的，是原始單據(jù)，做賬時(shí)需要的

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 12:12

成本1：稅費(fèi)。貨款成本怎么辦，沒(méi)有發(fā)票

小菲老師 解答

2023-09-02 12:12

同學(xué)，你好

進(jìn)口貨物，是沒(méi)有發(fā)票的

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 12:20

匯算清繳要調(diào)增嗎？

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2023-09-02 12:22

你是說(shuō)購(gòu)進(jìn)沒(méi)有發(fā)票嗎？？
這個(gè)海關(guān)繳款書(shū)就是呀
海關(guān)繳款書(shū)的稅款可以用于抵扣銷項(xiàng)稅嗎

小菲老師 解答

2023-09-02 12:24

同學(xué)，你好
海關(guān)繳款書(shū)，是證明你繳納了增值稅、關(guān)稅
增值稅海關(guān)繳款書(shū)，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)