好學的墨鏡 追問

2023-10-24 10:32

是的，從廠家進貨，在店里銷售

郭老師 解答

2023-10-24 10:34

借銀行
貸預收賬款
購買的產品，借庫存商品貸銀行存款，
借預收賬款
貸主營業務收入應交稅費，
借主營業務成本貸庫存商品應付制中薪酬等。

好學的墨鏡 追問

2023-10-24 10:39

老師，如果訂金只是一半，是不是收到客戶另一半的款項后這樣做分錄
借預收賬款（訂金金額）
   銀行存款（客戶新交的后期尾款）
貸主營業務收入
   應交稅費-應交增值稅-銷售稅額

郭老師 解答

2023-10-24 10:41

對的，是的，是這么做的。

好學的墨鏡 追問

2023-10-24 10:44

期間工人給安裝時的工人工資怎樣做分錄呢？

郭老師 解答

2023-10-24 10:45

借工程施工貸，應付職工薪酬，但是你最好不要做工程施工，因為你們單位開不了建筑的，屬于混合銷售。收入之后結轉到主營業務成本。

好學的墨鏡 追問

2023-10-24 10:50

老師這句收入之后結轉到主營業務成本我沒有明白，不知道分錄怎樣寫？既然不能用工程施工，我應該怎樣做，收入之后結轉到主營業務成本呢？

郭老師 解答

2023-10-24 11:17

有其他的科目合適的嗎？你有其他的科目合適的也可以

好學的墨鏡 追問

2023-10-24 11:23

老師，我就是不知道要用哪個科目啊？您能舉個例子嗎？能用的科目

郭老師 解答

2023-10-24 11:23

你好，你們是商貿，你用主營業務成本最好，但是你還沒有確認收入，不是嗎？所以你用一個網成本科目，勞務成本，工程施工都行。或者是生產成本。