請問老師，上月的賬目做錯(cuò)了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這月可以做負(fù)數(shù)紅沖嗎，稅務(wù)系統(tǒng)可以在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出填列負(fù)數(shù)嗎

樸老師

職稱：會計(jì)師

2023-10-25 10:16

同學(xué)你好
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不可以做負(fù)數(shù)紅沖。
如果是沖回原來錯(cuò)誤的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，可以原分錄紅字沖銷。根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2016年第13號規(guī)定：進(jìn)項(xiàng)稅額是無法進(jìn)行紅沖操作的，企業(yè)只能按照正常流程行事

guoguo 追問

2023-10-25 10:17

那上月的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做錯(cuò)了，這筆賬怎么修改才好呢

樸老師解答

2023-10-25 10:21

同學(xué)你好

多轉(zhuǎn)出了還是少轉(zhuǎn)了

guoguo 追問

2023-10-25 10:22

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)多了想沖回去，擔(dān)心稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)的時(shí)候不通過

樸老師解答

2023-10-25 10:24

發(fā)票重新開不可以嗎

guoguo 追問

2023-10-25 10:30

發(fā)票金額沒問題，是我做賬的時(shí)候，把報(bào)廢的產(chǎn)品金額做的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這月報(bào)廢的產(chǎn)品倉庫又通知可以以殘料賣出，這進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這筆賬我就得紅沖，稅務(wù)系統(tǒng)里我也報(bào)了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，就不知道下月怎么修改才好

樸老師解答

2023-10-25 10:33

同學(xué)你好
那你在申報(bào)表里重新填寫上進(jìn)項(xiàng)就可以

guoguo 追問

2023-10-25 10:39

請問老師，是申報(bào)表里填進(jìn)項(xiàng)，賬務(wù)里進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出紅沖填負(fù)數(shù)嗎

樸老師解答

2023-10-25 10:44

對的
是這樣做的哦