一地金 追問

2023-10-27 09:23

下月抵扣完我不用交稅，那軟件產品也可以申請超出3%部分的退稅？

郭老師 解答

2023-10-27 09:23

那不可以的，和軟件沒關系的，你還把進項放到了即征即退里面嗎？

一地金 追問

2023-10-27 09:30

這月銷售有軟件的銷售，也有其它的銷售；也有進項，和軟件無關的進項。下月申報肯定是匯總 銷項減進項來交增值稅，最后就兩個結果，要么交稅，要么不交稅，那這塊軟件稅負超過3%的部分怎樣處理呢？

郭老師 解答

2023-10-27 09:31

你好同學，你即征即退，你是單獨申報的，這個理解嗎？你去看你的增值稅項報表，你的進項銷項即征即退和一般的需要分開按。

一地金 追問

2023-10-27 09:47

哦，就是分開申報，沒有涉及到軟件的進項那就按13個點來交，超出3部分就申請退，相當于軟件實際稅負就只有3？必須得先交？對吧

郭老師 解答

2023-10-27 09:48

對的，是的，是這么做的。

一地金 追問

2023-10-27 10:00

超出部分怎樣計算呢，搞忘公式了，

郭老師 解答

2023-10-27 10:04

不含增值稅的金額乘以1%。