家權老師 解答

2023-11-01 16:09

清理殘值
借：固定資產清理
      累計折舊

貸：固定資產
支付清理費用
借：固定資產清理
貸：銀行存款
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產清
      應交稅費-增值稅-銷項(已經抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規模今年是1%
結轉清理余額
借：營業外支出
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業外收入

家權老師 解答

2023-11-01 16:22

沒有抵扣進項稅的，就開普票3%，減按2交稅就是

家權老師 解答

2023-11-01 16:29

填在第11行，按未開具發票列

家權老師 解答

2023-11-01 16:34

那個是計入未開具發票列

家權老師 解答

2023-11-01 16:41

就是按不含稅價85000/1.03的

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:06

開具的是二手車銷售統一發票

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:09

我的意思是，當時我沒有抵扣，在我計算應交稅費-簡易計稅時，也是按照3%減按2%計算稅款嗎

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:14

我實在分不清楚，是簡易計稅還是銷項稅額，為什么有的人告訴你簡易計稅

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:27

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:27

申報表填到哪一列

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:30

我們給對方開具了二手車銷售統一發票，是不是應該放到其他發票呀

心靈美的冰棍 追問

2023-11-01 16:39

好滴，對了，車價合計是85000元，這個是含稅的價格還是不含稅的