勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:06

生產型企業，已經申請了出口經營權，但還沒有做過出口業務。

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:07

那你們是免抵退退稅的，免增值稅，但是免抵稅額需要繳納附加稅
退稅就必須開具發票的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:08

不管客戶要不要發票我都開好發票？是開增值稅普通發票？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:09

是的，都開具電子普票退稅的需要

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:10

附加稅不是以增值稅為計稅依據嗎？增值稅都沒交怎么計算附加稅？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:10

不能退稅的部分相當于增值稅，也就是免抵額

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:33

這部分要計算繳納附加稅？怎么操作？是在申報增值稅的時候手動填入？還是在稅局申請退稅時申報繳納？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:34

是申報時系統系統自動帶出來數據

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 11:46

申報了退稅會自動帶出？

暖暖老師 解答

2023-11-06 11:46

申報增值稅時帶出來附加稅

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:07

我之前有一筆出口，在申報增值稅的時候填了出口貨物那欄，自動帶出來的是0增值稅，附加稅也沒有

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:08

你沒申報出口退稅啊，在免抵退表格里才有的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:34

沒有申請退稅，所以說是申請退稅時才會要申報繳納的是嗎

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:34

是的，這個是從免抵退匯總表提取數據到增值稅申報表

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:41

我們只是一單樣品就沒有申請退稅，進項留著抵扣可以嗎？

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:47

可以的，不申請退稅的

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:53

所以我出口貨物時要考慮貨物本身的料工費成本外，附加稅也要算進去？這個稅率是正常的7+3+2，現在減半優惠這樣？

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:54

稅和成本不一樣的，附加稅不能算成本

勤奮的芹菜 追問

2023-11-06 14:56

我要算這一單能賺多少，這不要考慮嗎

暖暖老師 解答

2023-11-06 14:57

不需要考慮，沒聽過你這個算法