春花秋實 追問

2023-11-08 11:13

老師您好！下面直接人工、直接材料、制造費用這些科目都有借方和貸方余額，要怎么處理呢？

廖君老師 解答

2023-11-08 11:14

您好，只看一級科目，您看生產成本有一個科目是貸方金額很大的，就是結轉到庫存商品了

春花秋實 追問

2023-11-08 11:35

老師您好！您這樣說我不太懂，結合我上面截圖看，存在哪些問題？應該怎么做呢？

廖君老師 解答

2023-11-08 11:45

您好，我看了呀，就是同事結轉庫存商品時多結轉1分，您要不把生產成本科目余額表只導出二級科目余額，我跟您說從哪個科目走的好不好

春花秋實 追問

2023-11-08 14:11

老師不能上傳表格嗎？我怎么上傳不了？

廖君老師 解答

2023-11-08 15:03

您好，不好意思啊，我剛才有事走開了，沒有及時回復您還請原諒。
您截圖就可以哈，生產成本二級科目

春花秋實 追問

2023-11-08 15:20

老師，麻煩幫忙看看這張截圖上的數據，怎么到最后生產成本都有余額呀

廖君老師 解答

2023-11-08 15:38

您好，不能單看這一個科目，我看生產成本1級科目只有0.01的余額，能不能幫我導一下科目余額表生產成本二級科目給我看一下啊

春花秋實 追問

2023-11-08 16:39

老師您好！我發現借方的余額的合計數據與貸方余額的合計數相等，期末應該是沒有余額的，肯定是哪個科目弄錯了，應該怎么調整呢？

廖君老師 解答

2023-11-08 16:48

您好，金額變成2分了，就是結轉庫存商品時多結了2分，改一下憑證就好了。把結轉那個分錄找出來，看是哪個明細科目 結轉的