月光清輝 追問

2023-11-17 11:50

開票2萬銀行收到也是2萬，然后要退回扣除傭金部分給銀行

廖君老師 解答

2023-11-17 11:52

您好，銀行收到2萬元說的是我們自己的銀行賬啊，懂了，
收入就是2萬，傭金是給銀行的錢，銀行不開票給我們，這們這個費用不能稅前列支，不合算

月光清輝 追問

2023-11-17 11:59

老師，估計我沒敘述清楚，中介開給銀行的收入包含傭金，然后收到銀行全額開票收入，之后要退回差額，剩下的才是傭金，這個賬怎么做

廖君老師 解答

2023-11-17 12:02

您好，中介開給銀行的收入10包含傭金，然后收到銀行全額開票收入10，之后要退回差額2，剩下的才是傭金8
我們開票了10 收入就是10，雖然我們拿到8是傭金，但銀行的2要記我們賬上傭金
借：銀行10  貸：主營/其他業務收入  10
借：銷售費用-傭金  2  貸：銀行  2

月光清輝 追問

2023-11-17 12:16

銷售費用2就沒有票據，單憑流水入賬？

廖君老師 解答

2023-11-17 12:22

您好，是的，先要保證銀行是對的，這個憑證必須要寫，摘要里寫無發票，年度匯繳調增，在明年匯繳時，要納稅調增的