小魚兒 追問

2023-12-04 15:38

是我們送給達人的產品，如何幫憑證

宋生老師 解答

2023-12-04 15:41

你好！你是說分錄怎么做？

小魚兒 追問

2023-12-04 15:58

對的，分錄怎么做？

宋生老師 解答

2023-12-04 16:02

你好！開了發票，借應收賬款 貸其他業務收入 應交稅費

小魚兒 追問

2023-12-04 16:09

那是不開發票的

小魚兒 追問

2023-12-04 16:10

是送，不是買，沒有收入的，相當于贈送了

宋生老師 解答

2023-12-04 16:11

你好！送人的，是借銷售費用或者營業外支出 貸主營業務收入 應交稅費

小魚兒 追問

2023-12-04 16:31

這個金額是按照成本價嗎，因為平價平出？

宋生老師 解答

2023-12-04 16:36

你好！是的。按成本價了

小魚兒 追問

2023-12-04 17:00

可以入銷售費用？營業外支出是不是所得稅清算的時候要調回去？
送人的，是借銷售費用或者營業外支出 貸主營業務收入 應交稅費。這個錯了吧，不能入主營收入，而是減少庫存吧，稅費應該是轉出吧，要不然庫存數不是不對了嗎

宋生老師 解答

2023-12-04 17:04

你好！不行。你入銷售費用，就沒有成本了。

你這個是一進一出。一個主營業務成本 一個主營業務收入了

小魚兒 追問

2023-12-04 17:10

你把這個分錄完整的列一下，我看看

小魚兒 追問

2023-12-04 17:12

借：銷售費用/營業外支出
貸：主營業務收入
應交稅費-銷項稅額
這樣？那庫存商品呢，庫存不是不符合了嗎

宋生老師 解答

2023-12-04 17:15

你好！庫存，你不是有買進嗎？借庫存商品 貸應付賬款
然后借主營業務成本 貸庫存商品

小魚兒 追問

2023-12-04 17:43

可以入銷售費用？還是說電商企業可以入銷售費用，因為入營業外支出，聽說清算時要轉回。

宋生老師 解答

2023-12-04 18:13

您好，你開票，對你來說是收入，上面說讓你當服務，這樣就沒有庫存。不經過庫存商品