習慣 追問

2023-12-06 11:07

按這個數據，之前做的分錄是：（忽略稅）
1.收款  借：銀行存款（學費3100 + 住宿費500）
            貸：預收賬款 （學費3100 + 住宿費500）
2.確認收入  借：應收賬款-學雜費（學員承擔）（學費3100 + 住宿費500）
                  借：應收賬款-學費（教育公用經費）（360+150）
                  貸：提供服務收入-學費（學費3100 +公用經費360）
                  貸：提供服務收入-住宿費收入（住宿費500+公用經費150）
借：預收賬款 （學費3100 + 住宿費500）
貸：應收賬款-學雜費（學員承擔）（學費3100 + 住宿費500）
收到公用經費時：
借：銀行存款（360+150）
貸：應收賬款-學費（教育公用經費）（360+150）
這樣做對不對？

樸老師 解答

2023-12-06 11:18

同學你好
按我上面的來做

習慣 追問

2023-12-06 11:22

好的，補助資金不是及時下來，但每個學期都有，可以先計提放到其他收入吧？

樸老師 解答

2023-12-06 11:27

同學你好

這個可以的

習慣 追問

2023-12-06 11:29

那今年上個學期做的，這個學期還需要做調整嗎？

樸老師 解答

2023-12-06 11:32

做的不對的可以調整

習慣 追問

2023-12-06 11:33

好的，謝謝老師耐心的回答。

樸老師 解答

2023-12-06 11:39

滿意請給五星好評，謝謝