ming 追問

2023-12-12 17:59

是這樣的老師，我們跟境外的公司購買一個特許權的使用權，然后在電子稅務局填寫了服務貿易等項目對外支付稅務備案表，所以現在需要代扣代繳企業所得稅和增值稅，目前核定下來的稅率是增值稅6%,企業所得稅10%

樸老師 解答

2023-12-12 18:01

這個應該是只代扣代繳10%的離境稅吧

ming 追問

2023-12-12 18:02

我現在需要知道在填定報表的時候要怎么計算？

樸老師 解答

2023-12-12 18:04

這個就是55000*10%
這樣計算的哦

ming 追問

2023-12-12 18:09

老師，這樣算不對，我之前就是這樣計算的，我們專管員說這樣算是不對的，要倒推

樸老師 解答

2023-12-12 18:16

倒推是知道稅額才倒推

ming 追問

2023-12-12 19:02

是知道稅率，然后知道購買方實際的到賬金額

樸老師 解答

2023-12-12 19:28

實際到賬的金額除以90%等于原金額
原金額乘以稅率等于稅額

ming 追問

2023-12-12 21:27

那我需要代扣代繳的不僅僅是所得稅啊，還有增值稅

樸老師 解答

2023-12-13 08:03

稅局讓你們代扣代繳增值稅嗎
是在境內發生的業務嗎