清秀的蜻蜓 追問

2023-12-14 15:55

之前的費用借：燃油費1000   貸預付賬款1000

鄒老師 解答

2023-12-14 15:56

你好，以前年度燃油費多計，現(xiàn)在的調整分錄是
借：預付賬款 1000
貸：以前年度損益調整 —管理費用  1000

清秀的蜻蜓 追問

2023-12-14 16:01

現(xiàn)在做相反方向分錄可以嗎？

鄒老師 解答

2023-12-14 16:04

你好，可以是相同分錄金額負數(shù)，也可以是相反分錄金額正數(shù)
涉及的損益科目，換成 以前年度損益調整  科目代替就是了

清秀的蜻蜓 追問

2023-12-15 09:07

這樣  對嗎？

鄒老師 解答

2023-12-15 09:09

你好，不對。
你需要把你做的  管理費用  科目，換成   以前年度損益調整 —管理費用  科目才是的

清秀的蜻蜓 追問

2023-12-15 09:14

借：預付賬款1000
以前年度損益調整-管理費用-燃料油費-車號  300
以前年度損益調整-管理費用-燃油費-車號300
以前年度損益調整-管理費用*燃油費-車號400

清秀的蜻蜓 追問

2023-12-15 09:51

這個是原分錄，要怎么調整？

鄒老師 解答

2023-12-15 11:00

你好，根據(jù)你的描述，調整分錄是

借：預付賬款 
貸：以前年度損益調整 —管理費用