Glasslands 追問

2023-12-15 15:20

A的會計分錄：
借：銀行存款 1000 貸：長期股權投資 100 貸：其他應付款-B 40 貸：其他應付款-C 60，您這個分錄我看不懂借貸也不平啊，而且B、C、D、E之間是私下轉讓，沒有經過合伙企業(yè)銀行賬戶，現在賣出長期股權投資合伙企業(yè)的成本和利潤如何確認？

A的納稅情況：
應納稅所得額 = 800 × 0.25 = 200，這個800怎么來的？

胡東東老師 解答

2023-12-15 15:42

同學，轉賬了1000確認收入1200？

Glasslands 追問

2023-12-15 16:08

那是他們私下轉的1000，沒有從合伙企業(yè)賬戶轉，但是最后收入1200是經過合伙企業(yè)收的

Glasslands 追問

2023-12-15 16:10

就是經過合伙企業(yè)賬戶流水的只有開始的100萬，和最后收入1200萬，但是股東轉讓的沒有經過企業(yè)賬戶反映，那最后收入了，要結轉和繳納稅款如何確認成本和計算稅費，分錄怎么做

胡東東老師 解答

2023-12-15 16:33

成本按1000出售按1200，借銀存1200貸長投1000投資收益200

Glasslands 追問

2023-12-15 16:39

但是不經過企業(yè)賬戶，如何做賬，分錄列一下

Glasslands 追問

2023-12-15 16:40

投資收益后如何分配到股東轉出分配的資金分錄也列一下

胡東東老師 解答

2023-12-15 17:38

建議過一下企業(yè)戶合規(guī)一些

Glasslands 追問

2023-12-15 17:39

那是之前的，都沒辦法改變了

Glasslands 追問

2023-12-15 17:40

如果知道最后一次轉讓價格，和分配轉出，企業(yè)要如何做分錄

胡東東老師 解答

2023-12-16 11:33

借利潤分配200
貸應付股利200
借應付股利200
貸銀存200