西 追問

2023-12-21 12:01

老師 ，如果年底給客戶的4臺設備發票沒有開完，現在可以全部計入今年的成本嗎？（已開票30%）

鄒老師 解答

2023-12-21 12:01

你好，不可以。
開票30%，就應當結轉30%的收入對應的成本 

西 追問

2023-12-21 12:51

老師 余下的70%計入待攤費用還是應付賬款？

鄒老師 解答

2023-12-21 12:52

你好，余下的70%，是款項已經收到了？ 

西 追問

2023-12-21 12:56

客戶預付30%已開票 、預付30%未開票、余下40%貨款沒有付，我們給安裝公司的安裝費也沒有付款

鄒老師 解答

2023-12-21 12:57

你好，客戶預付30%已開票 、預付30%未開票、余下40%貨款沒有付
預付30%未開票，這部分計入預收賬款
余下40%貨款沒有付，不需要做分錄

西 追問

2023-12-21 13:02

老師,假如安裝費6萬 、已開票30% 安裝費計入成本1.8萬，余下安裝費4.2萬計入？  借： 主營業務成本 18000 貸：應付賬款（安裝費）60000差額4.2萬計入？

鄒老師 解答

2023-12-21 13:03

你好，余下安裝費4.2萬，是需要確認成本只是暫時沒有取得發票？ 

西 追問

2023-12-21 13:07

安裝費6萬發票已開未付款

鄒老師 解答

2023-12-21 14:06

你好，安裝費6萬發票已開未付款 
借：主營業務成本 6萬，貸：應付賬款 6萬

西 追問

2023-12-21 14:32

老師 ，安裝費是對方給我們全部開票了，我們給客戶只開了30%的發票，全額計入今年的成本可以嗎？

鄒老師 解答

2023-12-21 14:32

你好，給客戶只開了30%的發票，就只能確認30%的收入，結轉成本自然也是30%的部分而不是全部的