小魚兒 追問

2023-12-23 19:10

沖減主營業務成本嗎

閆鵬輝老師 解答

2023-12-23 23:36

您好，沖減營業外支出

小魚兒 追問

2023-12-24 09:32

賬務處理是:
借:主營業務成本
貸:其他業務收入
借:銀行貸款
貸:？？？
物料還沒退回來。不知道后面會不會退回來

閆鵬輝老師 解答

2023-12-24 09:43

借:銀行貸款51
借：營業外支出-51（負數）

小魚兒 追問

2023-12-24 10:15

掛賬時:
借:其他應收款51萬
貸:營業外支出 負數51萬

收到賠款:
借:銀行貸款51萬
貸:其他應收款51萬
不開具發票給供應商是開具收據給供應商嗎

閆鵬輝老師 解答

2023-12-24 10:18

是的，未發生退貨，只是罰款，沒有新商品交易行為，不開發票

小魚兒 追問

2023-12-24 10:19

免抵退稅系統是不是還要做補稅那個操作

閆鵬輝老師 解答

2023-12-24 10:42

沒有發生退貨，是不需要的

小魚兒 追問

2023-12-24 11:05

假如東西要退回來的話，能不能開發票？？已退稅的金額是否還是要在電子稅務局做退免稅補稅證明開具，補稅款。這個可以和當月的退稅申報一起做吧

閆鵬輝老師 解答

2023-12-24 11:37

退回來也是供應商給您公司開紅字發票，您紅沖成本和做進項稅額轉出。已退稅款應補稅，可以和當月一起做。