老師，我剛到一個(gè)新公司，他們今天1月份開(kāi)的廠，很多費(fèi)用都沒(méi)報(bào)銷(xiāo)，都是股東個(gè)人借支，然后拿錢(qián)買(mǎi)東西，現(xiàn)在很多都沒(méi)發(fā)票，也沒(méi)相關(guān)的收貨單什么的相關(guān)單據(jù)，沒(méi)法報(bào)銷(xiāo)，但現(xiàn)在23年馬上過(guò)去了，那我該怎么辦呢？這些23年的費(fèi)用，不能到24年才報(bào)銷(xiāo)呀，這樣子費(fèi)用和銀行流水就對(duì)不上了，因?yàn)橘M(fèi)用很大，如果要這幾天一下子報(bào)完轉(zhuǎn)款完，不太現(xiàn)實(shí)。那如果是23年以前的賬，到了最后一天都不能轉(zhuǎn)款，24年才轉(zhuǎn)款，那我怎么做賬呢？是要做到24年的賬，還是23年的賬呢？

廖君老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2023-12-24 08:02

您好，大概多少錢(qián)，估計(jì) 一下先入成本費(fèi)用，借：制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等   貸：其他應(yīng)付款
24年報(bào)銷(xiāo)時(shí)把上面分錄紅沖，再按實(shí)際報(bào)銷(xiāo)金額  借：制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等（負(fù)）   貸：其他應(yīng)付款（負(fù)）
借：制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等   貸：銀行存款

十二慕陸追問(wèn)

2023-12-24 08:33

我們現(xiàn)在還沒(méi)有財(cái)務(wù)軟件，說(shuō)是這個(gè)月內(nèi)會(huì)上，那沒(méi)有財(cái)務(wù)軟件，那些23年的所有費(fèi)用怎么辦呢？如果是月底前上了財(cái)務(wù)軟年，我是要按月來(lái)寫(xiě)這借：制造費(fèi)用/管理費(fèi)用等貸：其他應(yīng)付款分錄，還是直接寫(xiě)一筆呢？

廖君老師解答

2023-12-24 09:02

您好，是的，就是做一個(gè)分錄，24年把這個(gè)分錄紅沖，按實(shí)際報(bào)銷(xiāo)金額入賬

十二慕陸追問(wèn)

2023-12-24 09:11

好的。那單據(jù)都是23年的，做到24年的賬，到時(shí)會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

廖君老師解答

2023-12-24 09:15

您好，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)呀，我們不是計(jì)提了么，24年沖回再入賬，差異也沒(méi)有多少金額

十二慕陸追問(wèn)

2023-12-24 09:54

好的，明白了，謝謝老師