星標 追問

2023-12-28 09:49

沒收到增值稅發票，對方沒有開具，只有法院的一張自己往來結算票據（代收案件過付款）能抵扣增值稅不啊

星標 追問

2023-12-28 09:51

沒收到的話 能作為企業所得稅稅前扣除不啊，對方應該不得給開具發票了

玲老師 解答

2023-12-28 09:52

有發票抵扣不了所得稅，然后增值稅進項也不能抵扣。

玲老師 解答

2023-12-28 09:52

咱們可以正常進行賬務處理。然后沒有成本票的匯算清繳納稅調整。

星標 追問

2023-12-28 09:55

有發票不能作為成本入賬嗎？為什么不能作為進項稅額抵扣啊？正常的賬務處理是不是就是入法院的那張票據啊，最后怎么調整啊

玲老師 解答

2023-12-28 09:57

你好沒收到的話 能作為企業所得稅稅前扣除不啊，對方應該不得給開具發票了 
 這不是說沒有發票嗎 你前面說的   

星標 追問

2023-12-28 10:01

簡單問就是 沒有收到發票 只有法院的資金往來結算票據能進行進項稅額抵扣不？能作為成本在所得稅稅前扣除不？如果收到發票了 ，是不是就按正常的賬務處理 ，進項認證抵扣，和成本入賬

玲老師 解答

2023-12-28 10:02

你好 1不能  2不能   3是的對 

星標 追問

2023-12-28 10:09

好的 謝謝老師

玲老師 解答

2023-12-28 10:12

你好 
你好同學：
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！