寶寶豬 追問

2023-12-28 13:41

好的，還有老師，我2019年度涉及所得稅報表調(diào)整，利潤由-82170.36變?yōu)榱?8143.87元，然后2021年報表把這個虧損彌補了，我是不是也要調(diào)整2021年度所得稅報表？

郭老師 解答

2023-12-28 13:41

是的，對的，從一九年開始往后都需要。

寶寶豬 追問

2023-12-28 14:00

老師，我涉及一筆處置固定資產(chǎn)的收入當年沒入賬，我可不可以在當前調(diào)整入賬，因為調(diào)整當年報表，涉及一個年度超過300萬了，得補繳50多萬的稅

郭老師 解答

2023-12-28 14:02

最好是去所屬期內(nèi)修改

寶寶豬 追問

2023-12-28 14:10

我知道的老師，但是畢竟涉及多交50多萬的稅啊，正好調(diào)整完超300W了，真的不是小數(shù)目。如果做到當期能說的過去嗎？

郭老師 解答

2023-12-28 14:11

做的所屬期沒有問題可以的

寶寶豬 追問

2023-12-28 14:14

不是做到2019年所屬期，我的意思是做到今年

郭老師 解答

2023-12-28 14:14

那不行，有風險，納稅義務(wù)晚了。

寶寶豬 追問

2023-12-28 16:26

老師，以前年度損益調(diào)整，如果不更正申報表，會影響所得稅匯算表里的“彌補虧損明細表”里的以前年度的虧損額嗎？比如通過以前年度損益科目，只單單賬上補提了之前未提的10萬的折舊，這樣會在在彌補虧損明細表里也有增加這個10萬？

郭老師 解答

2023-12-28 16:28

是的，對的，是這么做的。

寶寶豬 追問

2023-12-28 16:40

老師，“對的，是這么做的”是什么意思？不太明白

郭老師 解答

2023-12-28 16:51

以前年度損益調(diào)整，如果不更正申報表，會影響所得稅匯算表里的“彌補虧損明細表”里的以前年度的虧損額嗎？


是這個意思的


不修改彌補虧損沒有

寶寶豬 追問

2023-12-28 16:56

好的，那如果補提折舊，想要用于彌補以后年度虧損的話，還是要更正所得稅匯算申報表的，是這樣理解吧？

郭老師 解答

2023-12-28 16:57

是的是的，最好是修改當年的

寶寶豬 追問

2023-12-28 17:11

好的，明白了，謝謝老師！

郭老師 解答

2023-12-28 17:12

不用客氣，工作愉快