出口免稅銷(xiāo)售對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額是當(dāng)月要做轉(zhuǎn)出還是可以到12月份累計(jì)做轉(zhuǎn)出？跟內(nèi)銷(xiāo)的進(jìn)項(xiàng)稅額比例應(yīng)該要怎么算？

答： 您好，當(dāng)月就要轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)跟內(nèi)銷(xiāo)沒(méi)有關(guān)系的 剔稅不得免抵稅額（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）＝出口人民幣價(jià)×（征％－退％）

應(yīng)交增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-(進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額-減免稅款 %2b出口退稅 請(qǐng)問(wèn)填報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表要填應(yīng)交增值稅，但是上期有留抵的情況下，是不是也要計(jì)算在內(nèi) 應(yīng)交增值稅=銷(xiāo)項(xiàng)稅額-(進(jìn)項(xiàng)稅額 %2b上期留抵稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)-出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額-減免稅款 %2b出口退稅.

答： 你好！是的，你的理解很對(duì) 需要考慮上期留抵進(jìn)項(xiàng)稅額的

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司屬于出口免稅，這個(gè)月有部分內(nèi)銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)內(nèi)銷(xiāo)銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅額，有文件嗎？

答： 同學(xué)你好 內(nèi)銷(xiāo)的按照內(nèi)銷(xiāo)的數(shù)量來(lái)開(kāi)發(fā)票 不要和外銷(xiāo)的發(fā)票一塊