東老師 解答

2024-01-08 10:30

借，所得稅費用。貸，應交稅費，應交企業所得稅

欣晴 追問

2024-01-08 10:45

計提的數值是怎么來的？先把賬做完，出了利潤表，再用利潤總額*稅率？然后再做分錄計提？

東老師 解答

2024-01-08 10:45

對，沒錯兒，算的話是這么算的

欣晴 追問

2024-01-08 10:49

利潤總額，看得是全年累計，還是本月金額？

東老師 解答

2024-01-08 10:49

要是用全年的利潤總額乘以所得稅稅率，再減去一到三季度累計繳納的企業所得稅

欣晴 追問

2024-01-08 11:10

老師你看，根據這個，我應該怎么計算計提所得稅？

東老師 解答

2024-01-08 11:11

32196*5%-756.85，這個所得稅這么計提就可以