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送心意

樸老師

職稱會計師

2024-01-08 15:02

這個是借主營業務成本
貸應付賬款暫估
然后原分錄負數紅沖
再做
借主營業務成本
貸應付賬款

小丁 追問

2024-01-08 15:06

我想說的是跨年紅沖

當年的分錄,如下就行,

借:應付暫估款 -200

貸:主營業務成本 -100

       其他業務收入 -100

然后做正確分錄

借:應付暫估款      200

貸:主營業務成本    100

       其他業務成本    100

因為跨年,所以主營業務成本、其他業務成本、其他業務收入,都用“未分配利潤”科目替代,即如下:
(紅沖分錄)
借:應付暫估款 -200

貸:未分配利潤 -100

       未分配利潤  -100

正確分錄

借:應付暫估款    200

貸:未分配利潤     100

       未分配利潤    100

是這樣么?

樸老師 解答

2024-01-08 15:11

是應付賬款暫估
這樣的哦

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相關問題討論
你好 ;你是要計算銷售總額 ? 應該是看你 主營業務收入%2B其他業務收 入合計的 ; 你應該是 計算銷售毛利吧
2022-04-15 11:10:37
你好,不對。 營業成本,不包括期間費用 利潤總額=營業收入—營業成本—稅金及附加—期間費用等%2B營業外收入—營業外支出
2023-07-17 11:22:08
你好,是購銷合同印花稅的計算嗎??
2022-03-15 11:43:35
您好,是不包含的,主營業務不包含其他業務
2021-10-16 13:00:05
這個是借主營業務成本 貸應付賬款暫估 然后原分錄負數紅沖 再做 借主營業務成本 貸應付賬款
2024-01-08 15:02:13
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