NY 追問

2024-01-10 09:01

您的意思是，我可以把這100萬全部做到稅務開通的這23年嗎

鄒老師 解答

2024-01-10 09:02

你好，應當計入費用發生所屬年度才是的

NY 追問

2024-01-10 09:08

那就是我按17年-22年，分年度正常做賬，然后等到稅務開通后，如果是23年6月開通的稅務，我到6月進行納稅申報的時候，直接按累計到23年6月的資產負債表正常申報就可以了，是嗎

鄒老師 解答

2024-01-10 09:11

你好，是的，是這樣的

NY 追問

2024-01-10 09:11

無論我什么時候開的稅務，我只要按找正常年度做賬，哪個月分開的該報稅了，按我當下的帳正常申報就可以了

鄒老師 解答

2024-01-10 09:11

你好，是的，是這樣的

NY 追問

2024-01-10 09:14

那是不是還存在一下費用稅前扣除的問題，我17年到22年由于沒有開通稅務，所以沒有進行納稅申報，我只是單純的記賬出報表，對于一些沒有發票的費用沒有進行稅前扣除，那我在23年是不是要將所以沒有發票的數字全部跳調出來

鄒老師 解答

2024-01-10 09:14

你好，沒有發票的支出，匯算清繳的時候需要做納稅調增處理 

NY 追問

2024-01-10 09:16

老師，還有個問題，我們公司是研發了一個設備，是不是研發好了以后，這個研發費用可以入無形資產

鄒老師 解答

2024-01-10 09:16

你好，這個不是無形資產的研發，不應當計入無形資產的

NY 追問

2024-01-10 09:20

老師，那我們研制出這個設備話的錢入什么科目呢

鄒老師 解答

2024-01-10 09:21

你好，這里的設備，是固定資產，還是單位的庫存商品？ 

NY 追問

2024-01-10 09:21

我們是自己設計了一個設備，然后準備投產銷售

鄒老師 解答

2024-01-10 09:22

你好
如果是固定資產，研制出這個設備的支出，計入在建工程
如果是庫存商品，研制出這個設備的支出，計入生產成本

NY 追問

2024-01-10 09:22

這個設備從設計到打板開模再到技術改進升級，花了100多萬，

鄒老師 解答

2024-01-10 09:23

是針對這個回復，還有什么疑問嗎

NY 追問

2024-01-10 09:24

光是設計研制這個產品花了100多萬

鄒老師 解答

2024-01-10 09:24

如果是庫存商品，研制出這個設備的支出，計入生產成本

NY 追問

2024-01-10 09:26

這100多萬，包含人員工資，房租，還有產品設計費等

鄒老師 解答

2024-01-10 09:27

如果是庫存商品，研制出這個設備的支出，計入生產成本
（是針對這個回復，還有什么疑問嗎）