陽光普照 追問

2024-01-13 08:53

老師麻煩一下幫我看一下，如何做會(huì)計(jì)分錄，謝謝！

bamboo老師 解答

2024-01-13 09:13

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額272666.61
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出19259.67
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅7178730.6
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額6924547.4
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅


請(qǐng)問您哪里體現(xiàn)了內(nèi)銷留抵稅金2.8萬元？

陽光普照 追問

2024-01-13 09:15

年底時(shí)采購發(fā)票認(rèn)證了2.8萬元進(jìn)項(xiàng)稅，庫存材料在倉庫

陽光普照 追問

2024-01-13 09:16

上面的進(jìn)項(xiàng)稅中包含了2.8萬元稅金，如何做會(huì)計(jì)分錄

bamboo老師 解答

2024-01-13 09:23

根據(jù)您的科目余額 沒有留抵稅額的
貸方累計(jì)金額大于借方的

陽光普照 追問

2024-01-13 09:45

12月份申報(bào)表中的部分，老師幫我看一下，我不知如做做賬了

bamboo老師 解答

2024-01-13 09:47

您期末留抵稅額還有393112.56啊
但是您賬上的數(shù)據(jù)明顯不對(duì)啊
您賬上期初余額是正確的嗎 就是年初數(shù)

陽光普照 追問

2024-01-13 09:54

這個(gè)我也不知道，我這是剛接手5個(gè)月

bamboo老師 解答

2024-01-13 10:09

您這科目余額表的期末數(shù)跟申報(bào)表的本年累計(jì)根本就對(duì)不上
肯定以前年度一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)過的
而且數(shù)據(jù)也對(duì)不上 您賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅余額是借方還是貸方

陽光普照 追問

2024-01-13 10:27

資產(chǎn)負(fù)債表上在貸方

bamboo老師 解答

2024-01-13 10:31

那就是應(yīng)該交稅
如果是留抵的話 是應(yīng)該余額在借方的
那你看下12月份的申報(bào)表跟賬上的期初余額