暖暖老師 解答

2024-01-15 12:20

1借銀行存款791
貸主營業(yè)務(wù)收入700
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅91

暖暖老師 解答

2024-01-15 12:20

2借銀行存款565
貸主營業(yè)務(wù)收入500
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅65

暖暖老師 解答

2024-01-15 12:21

3借銀行存款113
貸其他業(yè)務(wù)收入100
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅13

暖暖老師 解答

2024-01-15 12:22

4借固定資產(chǎn)清理48
累計(jì)折舊2
貸固定資產(chǎn)50

借銀行存款52
貸固定資產(chǎn)清理46.02
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5.98

暖暖老師 解答

2024-01-15 12:22

5借在建工程100000
貸原材料100000

暖暖老師 解答

2024-01-15 12:23

6借待處理財(cái)產(chǎn)損益113000
貸原材料100000
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13000

借管理費(fèi)用113000
貸待處理財(cái)產(chǎn)損益113000

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 12:43

那第七個(gè)會(huì)計(jì)分錄呢？

暖暖老師 解答

2024-01-15 13:04

第7個(gè)不做會(huì)計(jì)分錄的

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 14:08

那個(gè)第二個(gè)是怎么算的呀？

暖暖老師 解答

2024-01-15 14:11

2借銀行存款565
貸主營業(yè)務(wù)收入500=300+226/1.13*13%
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅65

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 14:20

那個(gè)稅法怎么算出來的

暖暖老師 解答

2024-01-15 14:21

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅65300*13%+226/1.13*13%

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 14:28

資料: 
新華造紙廠是一家國有企業(yè)2022年第二季度經(jīng)營情況如下: 
1.本季實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入1000萬元，已銷產(chǎn)品成本為600萬元；另將本企業(yè)生產(chǎn)的成本為60萬元的產(chǎn)品用于在建工程項(xiàng)目；
2.其他業(yè)務(wù)收入為銷售原材料收入50萬元，已銷售原材料成本40萬元；
3.本季稅金及附加為10萬元；
4.管費(fèi)用77萬元中，列支13.65萬元業(yè)務(wù)招待費(fèi)，列支新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用120萬元，(上年新產(chǎn)品開發(fā)費(fèi)用為100萬元)；
5.財(cái)務(wù)費(fèi)用30萬元中，銀行借款利息15萬元，向職工集資100萬元的利息15萬元；
6.產(chǎn)品銷售費(fèi)用40萬元，按規(guī)定均可在稅前扣除；
7.營業(yè)外支出20萬元中，環(huán)保罰款3萬元，直接向某養(yǎng)

暖暖老師 解答

2024-01-15 14:28

新問題請(qǐng)你從新提問一下

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 14:29

營業(yè)外支出20萬元中，環(huán)保罰款3萬元，直接向某養(yǎng)老院捐贈(zèng)2萬元，通過希望工程基金會(huì)向希望工程捐贈(zèng)15萬元；
8. 企業(yè)上季預(yù)繳所得稅69萬元；
9.成本費(fèi)用中列支工資300萬元，工資附加的三項(xiàng)費(fèi)用計(jì)提52.5萬元，企業(yè)本年職工人數(shù)為450人

暖暖老師 解答

2024-01-15 14:29

新問題請(qǐng)你從新提問一下

小橙子泡泡 追問

2024-01-15 14:29

也是會(huì)計(jì)分錄

暖暖老師 解答

2024-01-15 14:30

新問題請(qǐng)你從新提問一下