2020擁抱更好的自己 追問

2024-01-15 12:32

老師 代采代銷企業(yè) 賬面上資產(chǎn)超五千萬怎么辦 我們是借錢買材料 賣出去了之后就把借款還了 這算公司資產(chǎn)嗎 所得稅 是不是還是應(yīng)該按小微企業(yè)繳啊
有什么影響呢，是補(bǔ)稅款嗎

郭老師 解答

2024-01-15 12:34

你好，你借款還錢之后，影響你的資產(chǎn)會(huì)減少呀，然后你的材料銷售出去，結(jié)轉(zhuǎn)成本也會(huì)減少你的資產(chǎn)。

郭老師 解答

2024-01-15 12:34

但是你確認(rèn)收入會(huì)增加你的資產(chǎn)。

2020擁抱更好的自己 追問

2024-01-15 19:38

是的，就是這樣資產(chǎn)總額還是超過五千萬了，往來款太多了，應(yīng)該按小微來報(bào)稅嗎
代采代銷企業(yè)
老師，代采代銷企業(yè)資產(chǎn)總額超過五千萬，可以簽代采代銷協(xié)議按小微報(bào)稅嗎
老師，我們不是當(dāng)月買進(jìn)來當(dāng)月賣出去的，有的客戶提前打款進(jìn)來，當(dāng)月沒有開票出去，所以資產(chǎn)總額超過五千萬了，是不是應(yīng)該按小微報(bào)呢
老師，代采代銷企業(yè)，我們不是當(dāng)月買進(jìn)來當(dāng)月就賣出去的，有的客戶提前打款進(jìn)來，當(dāng)月沒有開票出去，所以資產(chǎn)總額超過五千萬了，是不是應(yīng)該按小微報(bào)呢

郭老師 解答

2024-01-15 19:40

你已經(jīng)超過了五千萬，就不屬于小型微企業(yè)，按照珍貴的就不屬于小型微利企業(yè)。你的預(yù)收賬款金額太大呀，你如果想要按照小區(qū)微利企業(yè)就需要調(diào)整調(diào)整，這就不合規(guī)
違法的
你可以通過負(fù)債類的往來科目對沖一下，后期實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了，你再紅沖回來。

2020擁抱更好的自己 追問

2024-01-16 11:34

老師，我那個(gè)報(bào)表報(bào)錯(cuò)了，按照正確的報(bào)的話要按一般企業(yè)交稅，匯算清繳時(shí)再改過來，按一般交稅的話，會(huì)不會(huì)收取滯納金呢

郭老師 解答

2024-01-16 11:36

你好，補(bǔ)稅的話有滯納金的。