00 追問

2024-01-22 10:44

為什么還要作稅金這部分的分錄呢？
為什么不能直接寫：借：銀行存款
                              貸：其他收益
返還個稅金額：12元
是一般納稅人

家權老師 解答

2024-01-22 10:45

按規定視同其他經紀代理服務交增值稅

00 追問

2024-01-22 10:49

金額也不大，不寫這筆稅額可以嗎？

家權老師 解答

2024-01-22 10:50

必須要寫的哈，規范處理。以免惹麻煩

00 追問

2024-01-22 10:52

我們是一般納稅人，建筑業，這里的應交稅費——應交增值稅，這筆科目如何結平呢？

家權老師 解答

2024-01-22 10:54

那個是銷銷項稅，可以抵扣的

00 追問

2024-01-22 10:55

這塊不太明白，沒有發票如何抵扣稅呢？只是銀行的一筆回單

家權老師 解答

2024-01-22 10:57

你是一般納稅人
借：銀行存款
貸：其他業務收入
        應交稅費-應交增值稅-銷項稅 （稅率：6%）
其他業務收入=收款金額÷（1+稅率）

00 追問

2024-01-22 11:00

沒有發票，稅額這稅分如何抵稅呢？

家權老師 解答

2024-01-22 11:03

這個是銷項稅，有進項就可以抵扣的，不是必須對外開票才能抵扣

00 追問

2024-01-22 11:14

在申報系統里反映不出這筆稅額呀

家權老師 解答

2024-01-22 11:19

在附表1未開具發票列填報，對應稅率6%