Fen 追問

2024-01-24 16:35

開票金額包含兩個部分都計入應收款，一個是甲方審批工程進度金額+保理金額，應收款里面含甲方通過保理付款+保理公司開保理發票金額

郭老師 解答

2024-01-24 16:37

你好，那就不需要單獨再開發票的。

Fen 追問

2024-01-24 16:39

假設120萬的工程款里面開票給甲方，收到甲方通過保理付款工程款，銀行存款100，應收款減少100，收到保理公司開保理發票：借財務費用—手續費20，貸其他應收款保理公司20  借其他應收款保理公司20  貸應收款20，那后面保理補償稅差是怎么做賬

郭老師 解答

2024-01-24 16:40

借銀行存款，借財務費用，手續費負數。

Fen 追問

2024-01-24 16:41

就是在財務費用里面沖減嗎

郭老師 解答

2024-01-24 16:42

是的，對的，是這么做的。

Fen 追問

2024-01-24 16:42

相當于這部分費用收到款了

郭老師 解答

2024-01-24 16:42

對的，是的，是這么做的。

Fen 追問

2024-01-24 16:51

這部分沖減費用不用做增值稅無票收入申報了吧？

郭老師 解答

2024-01-24 16:53

財務費用里面已經包含著增值稅了，

郭老師 解答

2024-01-24 16:53

你沒有收到這一部分錢，已經做了應收賬款，已經做了增值稅。

Fen 追問

2024-01-24 17:12

保理開票內容是：*金融服務*直接收費金融服務，金融公司是可以開專票給我們公司抵扣進項嗎

郭老師 解答

2024-01-24 17:13

這個抵扣不了增值稅

Fen 追問

2024-01-24 17:17

對方開得了專票嗎？抵扣不了為什么？

郭老師 解答

2024-01-24 17:22

金融服務不允許抵扣增值稅

Fen 追問

2024-01-24 17:24

相關政策依據是？

郭老師 解答

2024-01-24 17:27

201636號文件里面的規定。

Fen 追問

2024-01-24 17:38

是貸款服務的進項不能抵扣，我們這個是*金融服務*直接收費金融服務不屬于貸款的吧

郭老師 解答

2024-01-24 17:40

貼現息的也屬于的。

郭老師 解答

2024-01-24 17:41

手續費的可以抵扣的