李玲 追問

2024-01-26 16:47

老師說的這個不用計提了嗎

廖君老師 解答

2024-01-26 16:49

您好，要計提，我們成本費用都是權責發生制，所屬期計提，發票來時沖回計提，再按發票入賬

李玲 追問

2024-01-26 16:50

我的理解是：計提時：借：管理費用-勞務費，貸：應付職工薪酬-勞務工資，發放時候是借：應付職工薪酬-勞務工資，貸：銀行存款，是這樣嗎老師

廖君老師 解答

2024-01-26 16:53

您好，是的，只是我們計提和實際發生總有差異，所以我們要沖回，一樣的就是您的分錄了

李玲 追問

2024-01-26 16:54

好的，謝謝老師。我明白了

廖君老師 解答

2024-01-26 16:55

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

李玲 追問

2024-01-26 16:56

還有一個問題咨詢，就是稅控系統開出的增值稅發票為什么和實際申報電子稅務局繳納增值稅稅金金額會有差額呢，比如：我稅控開發稅額是1541.41元，實際繳納電子稅務局稅額1541.42元去了，這種怎么處理分錄呢

廖君老師 解答

2024-01-26 16:58

您好，是小規模么，問過稅務局，給的答復就是這是老問題了，我們的處理是改賬，把賬面和增值稅申報表改成一樣的，差異就是分，收入多或少幾分錢就一樣了

李玲 追問

2024-01-26 16:59

老師，是小規模呢，問過稅務局這個是四舍五入沒有辦法改的呢，但是這個怎么做分錄呢，處理方式是什么

廖君老師 解答

2024-01-26 17:04

稅控開發稅額是1541.41元，實際繳納電子稅務局稅額1541.42元去
貸：主營業務收入  -0.01  貸：應交稅金-應交增值稅  0.01

李玲 追問

2024-01-26 17:10

怎么沒有借方我都沒有看懂

廖君老師 解答

2024-01-26 17:13

您好，收入在貸方，調整在就貸方 負，您做在借方正也是可以的