老師，您好，我想問一下，前些年因會計記錯分錄，一筆業(yè)務(wù)記了兩次收入，和兩次應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，今年新會計發(fā)現(xiàn)問題了，怎樣調(diào)整賬務(wù)，寫分錄呀？

鄒老師

職稱：注冊稅務(wù)師+中級會計師

2024-02-20 17:25

新年好，根據(jù)你的描述，需要做收入和應(yīng)交增值稅的沖銷處理，分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），貸：應(yīng)收賬款等科目

番茄醬追問

2024-02-20 17:29

好的，謝謝老師。

番茄醬追問

2024-02-20 17:33

老師，如果財務(wù)軟件沒有結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的，到年底的時候我是不是應(yīng)該手動把本年利潤的余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里面？

鄒老師解答

2024-02-20 17:48

你好，是的，是這樣的。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

老師幫我看一下這些東西可以作為研發(fā)費用嗎問

你好，這些是研發(fā)過程中形成的費用嗎。其中餐飲住宿屬于差旅性質(zhì)的費用就是研發(fā)費用的范疇。指與研發(fā)活動直接相關(guān)的其他費用，如技術(shù)圖書資料費、資料翻譯費、專家咨詢費、高新科技研發(fā)保險費，研發(fā)成果的檢索、分析、評議、論證、鑒定、評審、評估、驗收費用，知識產(chǎn)權(quán)的申請費、注冊費、代理費，差旅費、會議費，職工福利費、補充養(yǎng)老保險費、補充醫(yī)療保險費。答
公司注冊資本1000萬，A150萬實繳0 B150萬實繳問

轉(zhuǎn)讓金額多少 b是個人的話，現(xiàn)在按照150/1000*16*20% 答
老師，發(fā)票勾選了退稅認證，要自己申請稽核嗎？這個步問

你好好退稅勾選后，稅務(wù)局審核的答
老師好，應(yīng)收賬款無法收回轉(zhuǎn)營業(yè)外支出——壞賬損問

A105090 資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表 - 行次：第2行“二、應(yīng)收及預(yù)付款項壞賬損失” 答
辛苦圖片這個老師說下謝謝問

同學(xué)你好，我給你解答答

相似問題

女肥臀大屁BBW|粗大新婚娇妻娇嫩|在线视频久久芭蕉|免费视频网站嗯啊轻点|女人床上的特点|色狠狠一区二区三区香蕉|久久免费视频