奇異果 追問

2024-02-23 15:10

這個有余是因為有綠化工程是已經用的，但因為未確定項目，未結轉到工程施工，也是放在固定資產嗎？

家權老師 解答

2024-02-23 15:14

那么就在存貨體現，自己建的固定資產才是

奇異果 追問

2024-02-23 15:18

因為金蝶里面導出來是有工程物資的，在在建工程下面，就是在非流動資產，但我在電子稅務局申報的報表沒有工程物資，如果放在存貨的話，就放在流動資產了，這樣有沒有問題的嗎？

家權老師 解答

2024-02-23 15:20

按會計制度規定，你是跟別人建設就是原材料，只是做錯了科目

奇異果 追問

2024-02-23 15:23

就是一開始入賬的時候我的苗木不應該放在工程物資這個科目的？那我這種未確定項目，但購買了苗木先用了，我應該當時做賬的時候放在什么科目

家權老師 解答

2024-02-23 15:23

那個應該計入項目的工程施工成本，

奇異果 追問

2024-02-23 15:26

噢，就是我本來記賬工程施工每個項目都有對應的二級科目的，那我到時候明確了哪個項目之后，可以直接轉嗎？借工程施工-XX項目，貸工程施工-材料，可以這樣嗎

家權老師 解答

2024-02-23 15:28

是的，就是那樣子做的哈

奇異果 追問

2024-02-23 15:31

那我現在2023年已經結賬了，我現在可以直接調整嗎，就是1月份直接做一張記賬憑證，調整會計科目，把所有工程物資是苗木的都結轉到工程施工里去

家權老師 解答

2024-02-23 15:33

可以的，不影響上年的損益