K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:00

如何還沒有申報(bào) 是不是就不用先計(jì)提呢？

宋生老師 解答

2024-02-26 18:02

你好！是的。還沒有申報(bào)就先不用計(jì)提

K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:02

請(qǐng)問如果寫計(jì)提的分錄么？ 是外貿(mào)型出口企業(yè)

宋生老師 解答

2024-02-26 18:03

你好！你是說計(jì)提退稅的分錄是嗎

K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:04

是的 就是計(jì)提退稅的分錄 外貿(mào)型出口企業(yè)

宋生老師 解答

2024-02-26 18:05

你好！
  1.計(jì)算應(yīng)退稅額：
  2.確認(rèn)免抵稅額：
  3.收到退稅款：

K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:06

你好是  記賬分錄呀 計(jì)提的時(shí)候 這個(gè)分錄怎么寫？？？外貿(mào)型出口企業(yè)

宋生老師 解答

2024-02-26 18:07

計(jì)算應(yīng)退稅額：
借：應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅（應(yīng)退稅額）
貨：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅（應(yīng)退稅額）
確認(rèn)免抵稅額：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額（免抵額）
貨：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅（免抵額）
收到退稅款：
借：銀行存款
貨：應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅

K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:08

科目是 其他應(yīng)收賬款  還是應(yīng)收賬款？？

宋生老師 解答

2024-02-26 18:08

你好！其他應(yīng)收款科目

K~Dh％@ h 追問

2024-02-26 18:10

所以您寫的分錄是對(duì)的還是錯(cuò)的呢？

宋生老師 解答

2024-02-26 18:11

你好！計(jì)算應(yīng)退稅額：
借：其他應(yīng)收款-應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅（應(yīng)退稅額）
貨：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅（應(yīng)退稅額）
確認(rèn)免抵稅額：
借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額（免抵額）
貨：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-出口退稅（免抵額）
收到退稅款：
借：銀行存款
貨：其他應(yīng)收款-應(yīng)收補(bǔ)貼款-出口退稅
這樣更清楚一點(diǎn)