本公司 2022 年 6 月購入一輛汽車,價值 80 萬元,按4 年計提折舊,假設(shè)無殘值,2022年度折舊額80/4/12*6=10萬元,選擇在購入當(dāng)年一次性扣除( 假設(shè)2022年12月又購入一輛20萬的汽車,2023年度折舊額20/4=5萬元,那么2022年和2023年度的匯算清繳A105080的填表,老師看下對嗎?

越越
于2024-02-28 10:27 發(fā)布 ??476次瀏覽


- 送心意
王璐璐老師
職稱: 中級會計師,初級會計師
2024-02-28 10:28
你好 你把賬載金額跟稅收金額寫一致的哈
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是的,您可以將2個月的折舊補計提,也可以做調(diào)減。但是要注意的是,一定要按照所需的標(biāo)準(zhǔn)計算,以免影響最終的繳納情況。此外,還要注意折舊的合理性,因為不同的行業(yè)可能有不同的折舊標(biāo)準(zhǔn),需要仔細(xì)研究。
2023-03-16 11:27:31
你好,最好是通過以前年度損益調(diào)整補提折舊,然后做納稅調(diào)減
2022-03-27 14:54:47
您好,可以通過以前年度損益調(diào)整-補提折舊處理;匯算清繳前可以扣除。
2022-02-26 14:01:21
可以的,稅收規(guī)定單位價值5000元以下可以一次扣除。
2018-04-13 08:26:56
您好,把多計提的部分紅字沖回,借以前年度損益調(diào)整(紅字)貸累計折舊(紅字),匯算清繳按調(diào)整后的金額填寫。
2022-04-06 22:11:46
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