vivian 追問

2024-03-01 11:41

填寫報銷單，然后 按照老師的分錄直接入賬，老師的 分錄沒有福利費，還需要其他的分錄 嗎？

小菲老師 解答

2024-03-01 11:42

同學，你好
嗯嗯，是的

vivian 追問

2024-03-01 11:46

還需要其他什么分錄，老師幫忙給說下……，還有這個發票是在匯算清繳前回來，可以調節損益，如果匯算清繳后是不是就不能入賬了？

小菲老師 解答

2024-03-01 11:47

同學，你好

借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整


是的

vivian 追問

2024-03-01 12:12

總結下：員工提交報銷單時候分錄：借：以前年度損益調整    貸：現金     
緊接著結轉利潤： 借：利潤分配-未分配利潤    貸：以前年度損益調整 
以上完成了這個福利費的入賬，那匯算 清繳的 時候，這個需要加到去年的福利費計算是嗎，然后2024年度匯算清繳的時候還要把這個費用減掉，我這么理解對嗎？

小菲老師 解答

2024-03-01 12:12

同學，你好
嗯嗯，是的