云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:05

增值稅和城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加減征部分如何走賬走哪個(gè)科目？

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:09

計(jì)提附加
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加
交稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
        應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加       
貸：銀行存款

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:11

如果當(dāng)月沒(méi)有繳納增值稅轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:12

如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:15

有人說(shuō)增值稅及附加是政府減免的走其他收益不是營(yíng)業(yè)外收入

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:18

不用管他們的，按你的思路做就是

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:18

增值稅季度申報(bào)，是指定如10-12月次年的1月申報(bào)嗎，1月繳納，如果收入當(dāng)月沒(méi)有交增值稅由應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:19

是的，需要交才下個(gè)季度初交，本季度末計(jì)提附加。直接就做就應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，不需要結(jié)轉(zhuǎn)

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:28

是這樣嗎：當(dāng)月收入 ：貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅  月末未交：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  下月繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  貸：銀行存款

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:30

直接做應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，不需要中間科目

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:35

沒(méi)懂，中間科目是哪個(gè)

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:40

為啥非要通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅？直接就是應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:45

當(dāng)月收入 ：貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅   下月繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅  貸：銀行存款   是這樣嗎

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:49

意思是不要設(shè)置應(yīng)交增值稅，直接使用一個(gè)科目，科目多了就多此一舉

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:50

月末未交：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅   這個(gè)是中間科目是嗎？

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 10:52

退回的失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用走營(yíng)業(yè)外收入還是其他收益

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 10:52

當(dāng)月收入 ：
借：銀行存款 
 貸：
收入  
  應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
下月繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：銀行存款

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 11:01

當(dāng)月收入 ：
借：銀行存款 
 貸：
收入  
  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
下月繳納：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款    這樣可以嗎

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 11:03

是的，也可以這樣子的

云淡風(fēng)清 追問(wèn)

2024-03-03 11:22

12月收入的增值稅按3%確認(rèn)的，今年增值稅減免部分2%直接走借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅稅  貸：其他收益  ，用不用走以前年度損益

家權(quán)老師 解答

2024-03-03 11:23

不需要按3%計(jì)算增值稅的，直接按1%計(jì)提和交